+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Долги предприятия

Рассказываю, как с помощью ИНН проверить ООО на долги

Долги предприятия

Своевременно проведённая проверка общества с ограниченной ответственностью на долги и судебные дела – это ваша гарантия того, что у налоговой потом не возникнут вопросы из-за сомнительности заключённых сделок. Кроме того, компанию стоит проверять и чтобы не оказаться самому обманутым. Плюс сбор информации традиционно проводят перед покупкой бизнеса.

Проверка контрагента – самый надёжный способ обезопасить себя от доначисления налогов. Сотрудничество с фирмами-однодневками нередко приводит к выездным налоговым проверкам и другим неприятностям с ФНС РФ.

Способы проверки ООО на долги

Существует несколько способов того, как можно проверить задолженность общества с ограниченной ответственностью. Это:

  • ознакомление с годовой бухгалтерской отчётностью, которая должна быть открытой для заинтересованных лиц (но такой способ не сработает с компаниями на УСН, так как «упрощёнка» освобождает от необходимости вести подобную отчётность);
  • через сайт ФНС РФ;
  • сделать запрос в то территориальное отделение налоговой, в котором соответствующая фирма зарегистрирована;
  • проверить реестр недобросовестных поставщиков;
  • через сайт ФССП РФ убедиться в том, что в отношении контрагента не ведётся исполнительное производство;
  • собрать информацию в Интернете, разобраться в том, не фигурирует ли компания в чёрных списках.

Не все перечисленные способы одинаково надёжны. Тем не менее проверить налоговую задолженность общества с ограниченной ответственностью вы можете с достаточно большой точностью. А чтобы получить полную картину, лучше всего сочетать сразу несколько способов.

Процедура проверки ООО на задолженность

Как видите, существует целый ряд способов проверки компаний. Однако ниже я предлагаю рассмотреть 2 самых лёгких и популярных варианта, которые позволяют сразу же установить, насколько хорошо или плохо идут дела у компании. Это проверка по ИНН и через сайт ФНС РФ.

На самом деле способы пересекаются, потому что на сайте налоговой вы тоже будете вводить ИНН. Однако там есть своя специфика, поэтому я решил их всё же разделить.

В статье рассказываю, как с помощью ИНН проверить ООО на долги. Для исключения рисков, которые могут возникнуть при покупке франшизы, необходимо обратиться к высококвалифицированному специалисту. Я имею практический опыт в договорных отношениях во франчайзинге, поэтому с удовольствием помогу Вам разобраться с бумажной волокитой!

Мои услуги

Проверка с помощью ИНН

Проще всего проверить задолженность ООО по ИНН, потому что этот код присваивается один раз и навсегда. Он никогда не меняется. И если после его введения вы не получили толком никакой информации, то или сервис не работает, или ИНН поддельный.

По ИНН о компании можно узнать многое. В частности, таким способом устанавливается:

  • является ли фирма однодневкой;
  • где именно она зарегистрирована;
  • соответствует ли заявленная компанией деятельность фактической;
  • есть ли у фирмы долги перед налоговой;
  • прочие ключевые моменты.

Как именно произвести проверку? На самом деле всё просто. Вам нужен только, собственно, ИНН. И его надо ввести в одном из сервисов:

При проверке компании по ИНН через онлайн-сервисы лучше всего использовать несколько ресурсов. Это будет дополнительной гарантией того, что информация передана корректно.

Проверка через сайт ФНС РФ

Проверить задолженность по налогам у ООО тоже достаточно просто. Для этого вам нужно зайти на сайт ФНС РФ в соответствующий раздел и ввести в специальное окошко ИНН. Вы получите информацию о компаниях, которые не предоставляют налоговую отчётность уже за год, а также данные о фирмах с долгами больше 1000 рублей на первое число текущего месяца.

Я рекомендую этот способ как бесплатный, быстрый и надёжный. В отличие от разных ресурсов, здесь речь идёт об официальном сайте государственного органа. То есть сведения вы получите из максимально авторитетного источника.

Как проверить ООО на судебные дела по ИНН

Большое значение имеет не только задолженность у компании, но ещё и судебные дела. В этом случае проверка тоже занимает минимум времени. Вам нужно изучить картотеку арбитражных дел, для чего достаточно просто вбить ИНН и заполнить другие поля.

Вы получите сведения о том, в каких именно тяжбах участвует контрагент, в какой непосредственно роли. Предоставляется информация и о том, на какой стадии находится разбирательство.

Если вы хотите узнать о компании ещё больше, можно заказать платную проверку. Она проводится юристами, которые знают, куда и как подавать запросы. Такой вариант заодно освободит вам время.

Заключение

Перед началом сотрудничества любую компанию необходимо проверить на задолженности и судебные дела. При этом нужно учесть:

  1. Существует множество способов проверки общества с ограниченной ответственностью. Их желательно комбинировать, чтобы получить полную картину.

  2. Проверить компанию можно, зная только её ИНН. Для этого функционируют разные бесплатные сервисы и ещё есть сайт ФНС РФ.

  3. При сборе информации не стоит забывать о судебных делах. Картотека арбитражных дел поможет установить, не участвует ли компания в тяжбе прямо сейчас.

Источник: https://blog.burocrat.ru/law/303-kak-proverit-ooo-na-dolgi-i-sudebnye-dela.html

Кредиторская задолженность предприятия – что входит в это определение, статьи, информация о долге перед кредиторами организации, покупателями

Долги предприятия

Ключевое различие заключается в том, что дебиторка – это объем финансовых средств, которые должны быть выплачены в пользу предприятия. К примеру, заказчик еще не внес деньги на счет, чтобы оплатить товар, но сама фирма его уж отправила. А вот долг по кредиту – это средства, которые уже должна внести компания за какие-то услуги или по иным поводам.

Виды

Принято градировать эту статью на несколько видов, которые отличаются своим происхождением, источником.

  • Задержанные переводы поставщикам или подрядчикам.
  • Транспортировка товарных единиц, когда деньги за него уже были получены.
  • Оплата подсобных работ.
  • Расчеты с аутсорсинг проектами. 
  • Передача заработка сотрудникам предприятия.
  • Векселя.
  • Переводы в налоговые органы, фонды и схожее.

Просроченная дебиторка опасна 

Разумеется, если анализ отчетности показал, что дебиторка висит уже порядка месяца и более, то это весьма серьезная ситуация. Тысячи компаний банкротились просто потому что им нечем была рассчитываться с сотрудниками и поставщиками. Хотя потенциально баланс предприятия был в плюсе. Только вот деньги еще не перевели. Скажем, в течение полугода.

А если взять в расчет еще и наличие кредиторской задолженности, статьи расходов все возрастают, а дохода как не было, так и нет. 

Банкротство физических лицот 7200 руб/месяцПодробнееУслуги кредитного юристаот 3000 рубПодробнееЮридическая помощь должникамот 3000 рубПодробнееСписание долгов по кредитамот 7200 руб/месяцПодробнее

Определение 

Фактически это финансовое обязательство, обязательное к уплате. Но не на основе стандартной схемы. Оппонент не дает деньги взаймы, а лишь выполняет свою сторону сделки. Платит или, напротив, высылает товар. А вот вторая сторона пока не успела исполнить свои обязанности. 

Базовые знания

Стоит понимать, кредиторская задолженность организации относится к бухгалтерскому учету. Как и дебиторка, собственно. Главное, что нужно знать – наличие этих двух статей вполне нормально для любой компании на разных этапах жизни.

Нет ничего плохого в том, что вам не перевели финансы за услугу в течение недели и даже месяца. Это основной принцип работы коммерческих структур, если бы все сделки совершались только по факту и за наличную форму, рынок бы встал.

Но вот когда ваши долги превалируют на теми деньгами, которые должны вам – это звоночек об отрицательном балансе. И это уже плохо.

Если разрыв будет увеличиваться, да еще и время расчетов (возврата и расхода) не будет схожим, то компания физически не сможет это пережить. Если не возьмет новые ссуды, по которым начнут капать проценты. А они еще сильнее уведут вас в минус. 

Область применения 

Эти знания нужны как руководителям, так и бухгалтерам. Кроме того, всем, кто связан с финансовой стороной жизни проекта. От аналитиков до коммивояжеров. Но главное значение, конечно, в области менеджмента. Ведь бухгалтера и так отлично ориентируются в сфере. 

Разновидности

Принято разделять долги, которые имеют денежную или товарную форму. А также есть градация на основе сроков. Это уже деление на статьи, которые имеют срочный характер, и на тех, что могут подождать. И соответственно, крайне плохо, если весь массив находится в срочной зоне. 

Виды по направлению

Нужно четко соотносить важность выплат контрагентам, уполномоченным службам и сотрудникам. Именно такие группы выделяются. Если пренебречь первыми, можно получить судебный иск, вторыми – проверку, третьими – забастовку или уголовную ответственность. Информация о кредиторской задолженности должна отражать приоритетность направлений. 

Особенности и нюансы

Поскольку, долги логично отправляются в пассивную часть баланса, необходимо соотносить их с активом. Постоянная сверка выявляет положительную динамику предприятия. Как только пассив превалирует, стоит срочно искать новые пути для формирования стратегии.

Стоит помнить, что понятие имеет срочность. И некоторые его части можно соотносить с активом более поздних временных промежутков, если это долгосрочная сделка. 

Главные отличия

Итак, что такое кредиторская задолженность предприятия, что входит в это понятие? Это все статьи долговых обязанностей. Дебиторка – потенциальный доход, формирующий маржу. Но обе статьи – потенциальные. 

Отражение дебиторских обязательств

Они фиксируются в бухгалтерской отчетности. В какой-то мере это может считаться эфемерным имуществом компании, но полагаться на его наличие в крупных сделках – опасно.

Аналитика 

Проводятся с периодикой, определяемой руководством. Рекомендуется проводить анализ как можно чаще. Лучше не реже раза в месяц. Он выявляет общую ценность оборота на каждому этапе. 

Для оценки используется формула:

Дкз = КЗ/Пт x 100%

Где: Дкз – общая часть КЗ в составе пассивной части отчетности, а Пт представляют собой все пассивные статьи.

Равновесие достигается по следующей формуле:

ДЗдоп + ∆ОП ≥ ∆ОЗ + РПС + КЗдоп

Где: ДЗ-КЗ представляют собой допустимые цифры, ОП-ОЗ рост или падение прибыли, РПС – полностью вышедшие из баланса финансы из-за клиентов, отказавшихся от погашения.

Отражение задолженностей

Также зафиксированы, но в иной плоскости. Это ордера на выплаты. Соответственно, можно считать расходами, но снова зависящими от временного фактора. 

Когда можно покрывать обязательства

В момент поступления средств, разумеется. Выявляем равновесие, как только пришли финансы, погашаем долги. Как только возникли ордера на уплату, в противовес должен появиться обещанный доход. 

Почему КЗ так важна

Дело в том, что если игнорировать этот аспект, то можно получить серьезные законные претензии. А просрочка грозит штрафами, пени, предусмотренными договорами. Но если попытаться исключить этот фактор, просто работать только по факту, то оборот замедлится вдвое. Ведь что показывает сумма кредиторской задолженности – в какой-то мере динамику развития проекта. 

Срок КЗ

Всегда ориентируйтесь в первую очередь на срочные выплаты. Среднесрочные на втором этапе. Долгосрочные, легко понять, на третьем. Но при этом, всегда должны быть все виды временных перспектив в активе. Иначе если все расходы накопятся в одной плоскости, то устойчивость фирмы пошатнется. 

Товар или деньги

Опять же, для компании наиболее удачен случай, когда присутствуют оба варианта. Иначе будет дефицит.

Источники обязательств

Зачастую это юридические лица. Но возможны и физические. К примеру, сотрудники. 

Расчет с подрядчиками 

Один из основных способов получить серьезную КЗ.  Ведь переводы в пользу подрядчиков почти всегда оформляются постфактум. 

Как появляется КЗ

Услуга еще не была оказана, но ее уже купили. Онлайн-заявка, предоплата, аванс, предзаказ и так далее. Кроме того, случаи, когда услуги были оказаны, но компания еще не успела оформить через бухгалтерию расчет. 

Какие долги нельзя просрочить 

Выплата ЗП сотрудникам. Если у предприятия есть возможность, оно обязано соблюдать условия трудового договора.

Социальное страхование 

Также часто становится причиной расходов. Ведь часто фирмы просто игнорируют необходимые расчеты с ПФР. 

Векселя 

КЗ по ценным бумагам, а конкретно векселям – это вполне распространенная ситуация. Этот документ дает право на истребование денежной суммы. 

Аванс и предоплата 

Чем больше подобных форм используется в деятельности юридического лица, тем чаще будет возникать КЗ. Даже если ее аналога, дебиторки, практически не формируется. 

Дочернее и головное предприятие 

Еще один аспект, выявляющий, что относится к кредиторской задолженности. Головной офис обычно может брать взаймы у филиалов или наоборот. Но в товарной форме, разумеется. Продукция ушла в филиалы, реализована, но средства еще не поступили. 

Банковский займ

Если не хватает денег, баланс в минусе, остается пользоваться ссудами. И банки для этого – лучшее решение.

Расчеты по страховке

Зависит от количества и общего объема услуг. А также вида договоров со страхователем.

Важные показатели 

Фактически главное следить за преобладанием дебиторки над КЗ не только в объеме, но и по срокам.

ПараметрКЗДЗ
СрокВажен в любом случае Важен лишь свыше месяца 
Просрочка Инициируются штрафные санкцииВызывает колебания финансовой устойчивости
Если показатель преобладает Отрицательный балансПоложительный 

КЗ с истекшим сроком давности

Если исковая давность прошла, а дело не передали в суд, то обязанности более не имеют силы. Можно забыть про эту сделку.

Оборачиваемость КЗ

Это важный коэффициент, который демонтирует рост обязательства по сравнению с движением общего оборота, дохода и прибыли. Задолженность перед кредиторами – это тормозящий фактор, который не должен превышать маржу. 

Как списать долги

Фактически, это возможно только при истечении срока давности. Либо если кредитор отказался от истребования. 

Как избавиться от КЗ

Есть три основных варианта. Погашение, если есть на это возможность. А также рефинансирование и ликвидация предприятия по причине банкротства.

Документ, уменьшающий КЗ

Речь об акте на списание. По сути, это способ избавиться от несуществующих долгов, которые, однако, все еще отражаются в учете. Чем вызывают неправильный анализ баланса. 

Как восстановить доход после акта 

Необходимо тщательно проверить бухгалтерскую документацию, провести новый анализ после вычета списанных пассивов. Ведь все то, что является кредиторской задолженностью, легко может изменить общую картину на бумаге. Что провоцирует руководство на нелогичные решения стратегического плана. 

Банкротство физических лицот 7200 руб/месяцПодробнееУслуги кредитного юристаот 3000 рубПодробнееЮридическая помощь должникамот 3000 рубПодробнееСписание долгов по кредитамот 7200 руб/месяцПодробнее

Продление периода пользования 

Еще один способ снизить нагрузку расходов. Это может быть:

Рефинансирование Реструктуризация Пролонгация
Эффективность Высокая Зависит от нюансов нового договораСредняя 
Срок продления Зачастую возрастает на полгода-годВозрастает на период «кредитных каникул»Зависит от договора, зачастую один годовой период

Снижение суммы

Зачастую это следствие либо мирного соглашения с кредитором, либо судебного решения. Второе – невыгодный момент, ведь он также инициирует и исполнительное производство.  

Поиск новых кредиторов

Для получения ссуды, которая покроет текущей отрицательный баланс. Решение вполне логичное, если условия займа подходящие. 

Рассмотрение дела в суде 

Судья практически всегда принимает сторону кредитора, он может снизить давление, а также исключить накопление штрафов. 
Правда, если основной дела является кредиторская задолженность организации перед покупателем – это не лучший вариант для передачи дела в суд. Ведь в этом случае, на руку оппоненту будет играть и Закон о правах потребителя.

Источник: https://forma-prava.ru/blog/kreditorskaya-zadolzhennost-chto-eto-prostymi-slovami-opredelenie-i-klassifikacziya/

Информация о долгах

Долги предприятия

Самый надежный способ выяснить степень ответственности компании – это ознакомиться со списком ее текущих задолженностей. Информация о долгах позволяет получить полное представление о финансовом положении дел организации.

Это особенно важно при заключении крупных сделок. Партнер, отягощенный многочисленными просроченными кредитами, не выплачивающий положенные средства в бюджет, тянет на дно не только самого себя.

Под угрозу также встает репутация организации, согласившейся на сотрудничество с ним.

Долги компании – это все финансовые обязательства, которые организация взяла на себя, но не смогла выполнить.

Также долгами считаются любые действующие непогашенные займы от кредитора – даже в том случае, если срок выплаты по кредиту еще не наступил.

Само по себе существование таких займов является нормальным: в текущих экономических условиях многие живут «в кредит». Но если информация о долге по кредиту сопровождается перечнем других задолженностей, имеет смысл насторожиться.

Для того, чтобы определить уровень надежности партнера, вам потребуется вся информация о долгах, которую возможно достать:

  • Задолженности перед госбюджетом;
  • Просроченные займы;
  • Долги перед собственными сотрудниками (например, задержки зарплаты);
  • Долги и невыполненные обязательства перед контрагентами.

Последний пункт может заинтересовать перспективных партнеров особенно сильно. Но значение имеют все типы долгов. Если организация страдает от финансовых проблем и не способна регулировать какую-либо сферу коммерческих взаимоотношений, велика вероятность, что и сотрудничество с ней окажется неудачным.

Зачем проверять задолженности?

Полная информация о долгах компании позволяет оценить риски при заключении делового партнерства. Причем речь идет сразу о двух типах рисков:

  • Экономический риск;
  • Налоговый риск.

В первом случае перспективный партнер использует сведения о долгах для предварительной оценки уровня благоприятности сделки. Ненадежный компаньон может повредить организации сразу на нескольких уровнях:

  1. Снижение уровня доверия клиентов. Степень успешности общего проекта зависит от обоих участников. Если хотя бы один из двоих уклоняется от выполнения своих обязательств, проект с большой вероятностью проваливается.

    Даже если удается «вытянуть» общее дело в одиночку, последствия обычно крайне неблагоприятны.

    Многочисленные мелкие задолженности и задержки всего за пару месяцев могут разрушить репутацию компании, много лет предоставлявшей безупречный сервис.

  2. Снижение уровня доверия других партнеров. Участие в «грязной» финансовой истории оставит на вашей репутации след, даже если вы никоим образом не виноваты в произошедшем крахе. Информация о долгах, истинная репутация – все эти сведения в наше время получить очень легко.

    По этой причине неспособность разобраться в потенциале партнера может быть признана еще большей безалаберностью, нежели сознательный отказ от выполнения своих обязательств. С хитрым игроком еще можно договориться.

    Но недальновидный игрок считается неблагонадежным вдвойне, поскольку он проявляет неспособность принимать эффективные решения.

  3. «Невозвратные» долги. Большинство руководителей ненадежных компаний не будут дожидаться, пока суд признает вашу правоту. Они просто объявят организацию банкротом, ликвидируют ее, а затем исчезнут в неизвестном направлении. По закону, в некоторых случаях вы все-таки можете претендовать на взыскание утраченных средств.

    Но в реальности этот процесс может отнимать так много времени и денег на узкопрофильных специалистов, что иногда оказывается более выгодным отказаться от большей части притязаний и удовлетвориться малой компенсацией.

    На этом этапе многие руководители, оставшиеся без денег, понимают, что было бы еще более выгодно в самом начале отказаться от партнерства.

Информация по долгу приставов и кредиторов – это «спасательный круг» для компаний, готовых приступить к заведомо невыгодному сотрудничеству. Особенную значимость она приобретает в том случае, если представители организации тщательно скрывают информацию о долгах.

Никому не хочется представлять свою фирму в невыгодном свете, однако утаивание сведений в ответ на прямой вопрос может свидетельствовать о том, что и в других «проблемных» ситуациях вас попытаются обмануть. Это означает, что компания не дозрела до партнерства, и не сможет своевременно уведомить вас о кризисных моментах, если таковые возникнут.

Информация о долгах также позволяет защититься (в перспективе) от налоговых рисков, которые могут тяжким грузом осесть на вашей фирме в случае исчезновения партнера.

Коммерческое сотрудничество с должником приобретает совершенно другую перспективу, когда налоговые органы открыто заявляют о своем намерении перевесить на вас часть долгов испарившейся партнерской организации. С точки зрения налоговой, именно вы будете отвечать за своего контрагента, если он не сможет уплатить НДС и другие налоги самостоятельно.

Платежеспособная фирма рассматривается не как условный потерпевший, но как ответственное лицо, от которого можно получить не дошедшие в казну средства.

Происходит это по той же причине, по которой компания, «запятнанная» неудачным партнерством, теряет репутацию.

Поскольку  информация о долгах доступна по запросу в соответствующие организации, считается, что вы сознательно пошли на риск сотрудничества с неблагонадежным юридическим лицом – и теперь должны расплатиться за последствия.

Проверка информации о долгах – это естественный и даже обязательный шаг перед принятием решения о сотрудничестве с неизвестной вам организацией. Подобный метод  не может полностью защитить вас от рисков, неизбежных при вступлении в партнерство. Но если вы располагаете полными сведениями о долгах партнера, то защищены хотя бы от некоторых неприятных неожиданностей.

Долги у контрагента

Несмотря на то, что информация о долгах контрагента часто находится в открытом доступе, получить к ней доступ в один заход обычно не удается. Большинство организаций, не отличающихся финансовой чистоплотностью, стремится замести следы в случаях, когда доступ к определенным сведениям может открыть слишком много неприятной правды.

Простейший способ увидеть все текущие долги – проверить бухгалтерскую отчетность компании. Но большинство подставных фирм-однодневок держат в штате профессионального бухгалтера, обученного искусно маскировать действительные данные о балансе. Даже информацию о прибыли при необходимости можно сфальсифицировать таким образом, что выяснить правду будет невозможно.

Не  стоит полагаться на «честное слово» контрагента, которым, при наличии сметливого сотрудника, на поверку оказывается бухгалтерская отчетность. Лучше обратитесь  к источникам, заинтересованным в том, чтобы информация о долгах компаньона оказалась у вас как можно скорее.

Информация о задолженностях перед бюджетом

Государственные структуры охотно предоставляют подобные данные по официальному запросу. Информация о долге может быть передана непосредственно «в руки». Для этого вам придется заполнить специальную форму, после чего дежурный выдаст вам справку  о долгах предприятия.

Но необязательно посещать офисы госструктур, чтобы получить всю требуемую информацию в полном объеме. Зная лишь КПП и ИНН организации, вы можете проверить ее долги в режиме онлайн. Чтобы узнать задолженность, вам понадобится зайти на официальный сайт ФНС.

После введения указанных выше данных в специальные поля вы сможете получить массу общедоступных сведений об организации, в том числе и об ее долгах.

Просто проверьте страницу «Расчеты с бюджетом», чтобы ознакомиться с полным перечнем налоговых задолженностей интересующей вас фирмы.

Информация о задолженностях перед кредиторами

Проверка задолженностей перед такими же контрагентами, как и вы, может затянуться надолго. На данный момент не существует способов однозначно утверждать, имеются ли у организации долги, на основании данных, полученных с одного запроса. Чтобы получить желаемые сведения, вам потребуется провести аудит первичной документации. Специалист должен оценить все доступные  документы:

  • Действующие договора;
  • Накладные;
  • Акты сверки;
  • Доступные чеки;
  • Кассовые ордеры.

Эти информационные элементы малоинтересны по отдельности, но в совокупности они позволяют составить полную и достоверную картину взаимоотношения предприятия с другими компаниями.

Кредитная история

Информация о действующих кредитных обязательствах (так же, как и полная КИ) выдается по стандартному запросу. Чтобы получить актуальные сведения о финансовом положении предприятия, следует обратиться в Бюро кредитных историй. Не имеет значения, сколько банков сменила фирма: Бюро предоставит сведения по всем официальным кредитным взаимодействиям.

Если вам нужна дополнительная информация, вы можете связаться с обслуживающим банком организации. Обычно это тот же банк, в котором предприятие держит расчетный счет. Работники банка в большинстве случаев с готовностью предоставляют информацию об уровне благонадежности своих коммерческих клиентов.

Сведения о долгах перед работниками

Если предприятие не выплачивает зарплаты по несколько месяцев, то оно не может считаться надежным партнером. Но информацию о долгах перед «своими» достать немного сложнее, чем сведения о нарушении обязательств перед другими юридическими лицами.

Чтобы обезопасить себя, инициируйте глубокую проверку ведомостей. Особый интерес представляют банковские свидетельства о зарплатных выплатах: подделать их невозможно.

Впрочем, если штат фирмы невелик, можно пойти и более легким путем. Просто проведите опрос среди сотрудников: люди, месяцами дожидающиеся своих зарплат, не склонны покрывать безответственное начальство.

Узнавайте о долгах в системе Birank

В целях экономии времени и рабочих ресурсов рекомендуется автоматизировать процесс проверки долгов в случаях, когда это возможно. Сервис Birank.com позволяет получать максимально полные сведения об организации без обращения в различные бюро и структуры. Вся актуальная информация выводится на одной странице – для вашего удобства.

С помощью сервиса Birank.com можно существенно сократить время, расходуемое на проверку контрагента. Ресурс собирает в одном месте все данные о предприятии, которые можно получить через интернет. Наиболее актуальной является следующая информация:

  • Сведения о долгах юридического лица от судебных приставов;
  • Выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП с полной информацией по долгам перед налоговыми службами;
  • Количество, состояние и полная история арбитражных дел;
  • Сведения о банкротстве;
  • Зарегистрированные фирмы-однодневки.

На этом перечень предоставляемых данных не заканчивается. Сервис дает доступ ко всем сведениям, которые можно получить легально, по первому запросу. Вы получите исчерпывающую информацию по текущему финансовому положению компании и ознакомитесь со списком юридических лиц, имеющих к ней какое-либо отношение.

Этот список пригодится при более глубоком изучении состояния фирмы. Например, если среди партнеров исключительно небольшие организации, быстро объявлявшие банкротство, имеет смысл насторожиться.

Подозрительна и другая крайность: обилие юридических лиц, зарегистрированных на одного руководителя. Обычно такие массовые регистрации происходят в мошеннических целях.

Отслеживать все эти данные вручную может быть обременительно, но с Birank.com процесс упрощается до пары кликов.

Объем данных, которые можно получить в автоматическом режиме, действительно впечатляет, и даже может запутать. Но вам не придется анализировать полученный информационный массив самостоятельно, если вы этого не захотите.

 Для максимального удобства пользователей Birank.com представляет аналитическую справку полученных данных.

Поскольку сервис постоянно собирает данные от сотен компаний, он способен различать степени благонадежности юридического лица и уведомлять о них клиентов.

Используя Birank.com, вы существенно ускоряете процесс проверки контрагента, не вызывая лишних вопросов.

Чтобы получить всю доступную информацию, достаточно ввести ИНН или название фирмы, либо другие известные вам данные: ФИО владельца, адрес организации.

Сразу же после этого вы получите доступ к самой полной информационной базе в Рунете, заточенной под определение степени ответственности юридических лиц.

Источник: https://birank.com/ru-ru/blog/informaciya-o-dolgah/

Что такое дебиторская задолженность простыми словами

Долги предприятия

Смысл выражения «кредиторская задолженность» чаще всего понятен сразу ввиду большого сходства по звучанию и значению с термином «кредитование».

А вот фраза «дебиторская задолженность» часто ставит в тупик не только обычных граждан, но и начинающих предпринимателей, не понимающих как может задолженность относится к активам компании.

Попробуем объяснить, что такое дебиторская задолженность простыми словами.

Кредиторская задолженность отражает долговые обязательства компании перед контрагентами и бюджетом.

Дебиторская задолженность свидетельствует о наличии долгов перед компанией. Это может быть отгруженная продукция, выполненные работы и услуги, полностью или частично не оплаченные потребителями. Фактически это часть имущества фирмы, временно находящаяся в распоряжении контрагентов. Поэтому дебиторская задолженность отражается в столбце активов бухгалтерского баланса.

Редкое предприятие может похвастаться отсутствием дебиторской задолженности. Это обусловлено производственной необходимостью и особенностями конкурентной среды.

Покупателю выгодно приобретать товар или услуги в рассрочку, а продавцу интересно расширять свою клиентскую базу посредством предложения лучших условий.

В результате возникает ситуация когда товары уже отгружены, а оплата за них еще не получена.

Также дебиторскую задолженность увеличивают суммы авансовых платежей, перечисленных поставщикам в качестве предоплаты. Сюда же относят излишне уплаченные суммы в налоговые органы и страховые взносы во внебюджетные фонды. Если говорить простыми словами, то любая предоплата или отпуск товара в долг образует дебиторскую задолженность.

Отдельной строкой отражаются расчеты с персоналом организации. Это может быть как переплата по зарплате, так и выданные под отчет суммы. Последние будут отражаться в качестве долга до предоставления сотрудником авансового отчета с указанием приобретенных товаров и документов, подтверждающих факт расходов.

Список вариантов и условий возникновения дебиторской задолженности:

  • У компании куплены товары или услуги в рассрочку.
  • Ошибочно уплаченные излишние суммы в налоговые органы и страховые взносы во внебюджетные фонды.
  • Ошибочные переплаты по зарплате.
  • Выданные сотрудникам суммы под отчет и другое.

Основные виды задолженности

Дебиторская задолженность делится на 2 большие группы:

К первой категории относят:

  • Отгруженные товары или оказанные услуги, расчеты по которым произойдут через некоторое время согласно договору.
  • Денежные средства, выданные сотрудникам на текущие хозяйственные расходы.
  • Авансовые платежи поставщикам и подрядчикам.

Просроченная дебиторская задолженность включает в себя:

  • Долги за выполненные работы и поставленные товары, не оплаченные в установленное договором время.
  • Суммы на руках у сотрудников, срок предоставления авансового отчета по которым истек.

Просроченная задолженность, в свою очередь, бывает сомнительной и безнадежной. В эти две категории редко попадают подотчетные лица, поскольку их долги легко закрыть путем удержания растраченных средств из зарплаты. Поэтому основная доля просроченной задолженности приходится на расчеты с контрагентами.

Не обеспеченные залогом или поручительством сделки, срок оплаты по которым истек, формируют структуру сомнительной дебиторской задолженности. Если компания в течение трех лет не сумела вернуть свои средства, то сомнительный долг переходит в статус безнадежного и списывается в убыток.

Способы управления дебиторской задолженностью

Для возвращения просроченных долгов организации прибегают к различным действиям. Если контрагент действительно переживает временные трудности, то стороны договариваются о рассрочке или решают вопрос путем бартерного обмена.

Иногда переговорный процесс не приносит желаемого результата. Тогда договор передается в юридический отдел, либо компания прибегает к услугам сторонних юристов. На этом этапе принимается решение о целесообразности взыскания недополученных средств в судебном порядке.

Оценка платежеспособности покупателя — понятие вероятностное и не всегда показывает реальное положение дел. Поэтому многие компании предпочитают страховать дебиторскую задолженность, перекладывая свои риски на плечи страховщика.

Взыскание дебиторской задолженности через суд — это процедура, строго регламентированная, действующим законодательством РФ. Она включает в себя обязательный досудебный и судебный порядок взыскания. Соблюдение процедуры взыскания в судебном порядке и наличие документально обоснованного требования задолженности гарантирует получения судебного акта и исполнительного листа.

Сбор документов и досудебное урегулирование

Для начала понадобится подготовить мотивированную официальную претензию должнику, соблюсти процессуальные сроки и направить по юридическому адресу должника. В претензии нужно указать реквизиты должника, документы-основания, которые подтверждают факт возникновения задолженности, сумму, способы и сроки погашения задолженности.

Документы для судебного урегулирования

В случае отсутствия возврата долга в рамках досудебного урегулирования спор переходит в судебную стадию урегулирования. Для этого понадобятся оригиналы договоров, а также первичной документации, в которых зафиксирован факт исполнения со стороны кредитора.

Это может быть договор на поставку, договор на оказания услуг или иные виды поименованных и/или смешанных договоров, в соответствии с Гражданским кодексом РФ.

При доказывании факта наличия права требования к должнику, важно иметь документальное обоснование (подписанные оригиналы договоров, актов или выплат по счет-офертам (при взыскании аванса), товарных накладных/товарно-транспортных накладных, актов сверок и прочих документов).

При отсутствии подписанного договора, задолженность возможно взыскать как разовую сделку по поставке на основании товарной накладной, или как акцепт оферты (например, путем оплаты счета или акцепт конкретными действиями).

Обращение в суд

После истечении срока на соблюдение досудебного процесса урегулирования спора (30 календарных дней, если иное не установлено договором), необходимо подготовить исковое заявление, в соответствии с требованиями Арбитражного процессуального кодекса РФ, и направить в суд.

Важный момент:

Необходимо правильно определить подсудность судебного разбирательства. По общему правилу, если иное не предусмотрено договором, исковое заявление направляется в суд по месту нахождения должника. Копию искового заявления необходимо направить ответчику заказным письмом. Квитанцию об оплате почтовых услуг нужно сохранить, так как ее придется предъявить в суде.

В рамках судебного производства иски могут рассматриваться в общем или упрощённом порядке (сокращенные сроки и без вызова сторон). Это зависит от предмета спора и размера исковых требований.

После вынесения решения суда следует этап выдачи исполнительного листа и непосредственного взыскания (добровольного — самим должником, или через банки путем списания со счетов или принудительный — службой судебных приставов).

Какие могут возникнуть сложности

Вернуть средства получается далеко не всегда. Подтверждение этому — данные государственной организации ЕМИСС, которая анализирует множество факторов социально-экономической жизни нашей страны.

Интересно, что размер просроченной дебиторской задолженности организаций стабильно растет. Например, в 2013 году он составлял 1,2 миллиарда рублей, а в 2017 году почти в два раза больше — 2,2 миллиарда рублей.

В некоторых ситуациях получение положительного решения суда не гарантирует возврат денежных средств, при отсутствии денег или иного имущества должника на момент получения решения суда.

Важно:

С момента возникновения спора о возврате долга необходимо отслеживать возможные недобросовестные действия должника по выводу активов со счетов компании. В судебном процессе возможно реализовать право истца на наложение ареста на имущество должника для блокирования таких действий.

Просроченная дебиторская задолженность образуется тогда, когда ее взыскание через суд не приводит к желаемому результату, или кредитор не занимается взысканием.

Как повысить шансы на взыскание

Значительно повысить эффективность процесса взыскания можно с помощью специальных сервисов, доверив им все юридические вопросы, подготовку и отправку исковых заявлений. Это абсолютно законно и уже стало регулярной практикой для многих предприятий.

Одним из таких сервисов является Дебеток — debetok.ru. Сервис работает по всей России, услуга фактически является бесплатной для заказчика. Расходы на представление интересов в суде в размере 9000 рублей компенсирует ответчик в случае получения положительного решения суда.

Особенности страхования

Привлечение страховой компании в качестве гаранта по обязательствам клиентов может быть выгодно торговым и производственным компаниям, работающим в условиях высокой конкуренции, либо осваивающим новые рынки сбыта.

Основные преимущества страхования рисков неоплаты:

  • Прежде всего, это возможность активного освоения региональных рынков. Часто провинциальные контрагенты не могут работать по принципу предоплаты, а оценить риски не всегда возможно даже в случае ведения переговоров на территории покупателя. Поэтому не каждая такая встреча заканчивается заключением сделки. Однако если дебиторская задолженность застрахована, то риски неплатежеспособности клиента возлагаются на страховщика.
  • Финансовая независимость. Известны случаи когда банкротство одного крупного заказчика, работающего на условиях постоплаты, приводило к серии банкротств более мелких поставщиков. Страхование позволяет гарантированно избежать подобных ситуаций, сохранив для покупателей и заказчиков прежние условия.
  • Более выгодные кредиты. Коммерческие организации часто кредитуются в целях увеличения оборотных средств. Застрахованная дебиторская задолженность положительно влияет на оценку риска специалистами банка и даже может выступать в качестве залога. Если говорить простыми словами, то застрахованные организации могут претендовать на особые льготные условия по кредиту.

Единственным минусом страхования задолженности является стоимость услуги.

В зависимости от ситуации она варьируется в пределах 1-9% от суммы сделки — довольно высокий показатель по сравнению с аналогичными предложениями на зарубежных рынках. Основной причиной, увеличивающей размер страховой премии, считается страновой риск РФ.

В заключение отметим, что образование дебиторской задолженности для многих организаций является неотъемлемым условием освоения новых рынков сбыта.

Однако необходимо помнить, что подобные коммерческие займы формируются за счет средств, извлекаемых из оборота фирмы и требуют постоянного контроля за развитием ситуации.

Часто конечный финансовый результат зависит именно от умения находить золотую середину между указанными факторами.

Источник: https://mbfinance.ru/zakon-i-pravo/buhgalterskij-uchet/chto-takoe-debitorskaya-zadolzhennost-prostymi-slovami/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.