+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Виды и признаки мошенничества

Объективная и субъективная сторона в составе преступления «мошенничество» и другие элементы

Виды и признаки мошенничества

Среди преступлений, предусмотренных уголовным законодательством, есть такое, как мошенничество. Оно предусмотрено ст. 159 УК РФ и описывает ситуации, где преступник завладевает имуществом жертвы, используя обман либо злоупотребляя тем доверием, которое ему оказывалось ранее.

Рассмотрим же, что включает в себя состав этого преступления, и чем он отличается от сходных видов преступных деяний.

Для решения вашей проблемы ПРЯМО СЕЙЧАС получите бесплатную ЮРИДИЧЕСКУЮ консультацию:

+7 (499) 938-51-93 Москва
+7 (812) 467-38-65 Санкт-Петербург

Показать содержание

Состав

Теория права предусматривает, что состав любого преступного деяния, предусмотренного уголовным законодательством, включает в себя четыре основных элемента. Применительно к ст. 159 УК РФ это представляет собой следующее:

  1. Объект преступления – то, чему причиняется вред в результате действий виновного. Применительно к ст. 159 УК РФ объектом будут собственность и отношения в обществе, касающиеся распределения имущества и материальных благ. Из-за этого статья, описывающая этот вид преступлений, и помещена в главе 21 раздела VIII УК РФ.
  2. Объективная сторона мошенничества – это то, что конкретно совершил виновный. Для квалификации по ст. 159 УК РФ необходимо, чтобы были совершены определённые действия. Они выражаются в том, что преступник получает чужие деньги или иное имущество, причём использует для этого либо обман, либо доверие, которое ему оказывает потерпевший.
  3. Субъект – лицо, которое совершает преступление. Им может быть только лицо, способное отвечать за свои действия (дееспособное), а также уже достигшее к моменту, когда совершило преступные действия, 16 лет;
  4. Субъективная сторона – отношение преступника к совершаемым им действиям. Мошенничество совершается только с умыслом. Совершить его по неосторожности нельзя: мошенник всегда должен иметь прямой умысел и корыстную цель. Если лицо завладевает чужим имуществом с помощью обмана, но при этом целью является не обращение похищенного в свою собственность – действия будут квалифицироваться по другим статьям УК РФ.

    Например, если преступник, пользуясь доверием, завладевает охотничьим ружьём, чтобы совершить убийство, его действия будут квалифицироваться по ст. 105 и 226 УК РФ, а не по ст. 159. Напротив, если некто путём обмана завладевает принадлежащим другому лицу дорогим коллекционным ружьём именно как ценностью – это как раз и будет мошенничеством.

Квалифицирующие признаки и стороны

Как и многие другие преступления, мошенничество включает в себя не только общий состав, но и специальные признаки, которые служат для дополнительной квалификации. В ст.

159 УК РФ такие признаки предусмотрены в ч. ч. 2 – 7. Ч.

2 предусматривает ответственность за преступление, которое либо было совершено группой лиц, совершивших предварительный сговор, либо потерпевшему был причинён значительный ущерб.

Таким образом, этот состав отличается от общего следующим:

  • Количество субъектов – их не менее двух;
  • Субъективная сторона – действия виновных были предварительно спланированы и подготовлены.

Важно! За исключением ч. 5 ст. 159 УК РФ, для любого хищения принимаются критерии значимости, установленные примечанием 2 к ст. 158 УК РФ. Значимость ущерба определяется исходя из обстоятельств дела, но в любом случае потерять жертва должна не менее 5 тысяч рублей.

Ч. 3 ст. 159 имеет следующие особенности:

  • Субъект – особый, лицо наделённое властными полномочиями.
  • Объективная сторона – виновный использовал свои служебные возможности.

Также по этой части квалифицируются действия, в результате которых был причинён крупный ущерб. Он определяется в соответствии с примечанием 4 к ст. 158 и должен составлять не менее 250 тысяч рублей. Для части 4 ст. 159 квалифицирующими признаками будут:

  • Субъекты – их несколько, и они являются членами группы, организованной для совершения одного или нескольких преступлений. Признаки организованности определяются согласно ст. 35 УК РФ и постановлением Пленума ВС РФ №12 от 2010 года.
  • Субъективная сторона – предварительная планировка и подготовка к мошенничеству.
  • Объективная сторона – действия преступников слажены, задачи распределены.

Кроме того, по этой же части квалифицируется мошенничество, вне зависимости от числа и организованности преступников, если ущерб:

  • Был особо крупным, то есть свыше 1 миллиона рублей.
  • Выразился в том, что потерпевший оказался лишён жилища.

Ч. ч. 5-7 ст. 159 имеют общие квалифицирующие признаки. Они состоят в том, что эти части касаются ответственности за мошенничество, совершённое в рамках коммерческой деятельности.

Следовательно:

  • В качестве субъекта может выступать либо ИП, либо лицо, действующее от имени коммерческой организации.
  • Потерпевшим тоже должен быть ИП либо владелец коммерческого юридического лица.

Различаются эти части в зависимости от размера ущерба для потерпевшего:

  • Ч. 5 – значительный ущерб. Им признаётся сумма не менее 10 тысяч рублей.
  • Ч. 6 – крупный, то есть более 3 млн. рублей.
  • Ч. 7 – особо крупный, свыше 12 млн. рублей.

Более подробно о мошенничестве в крупном и особо крупном размере говорится в нашем материале.

Важно. В отношении ч. ч. 5 – 7 ст. 159 УК РФ общие правила о размере ущерба при хищении, установленные примечаниями к ст. 158 УК РФ, не действуют. Здесь нужно руководствоваться примечаниями 1 – 3 уже к ст. 159.

Формальный и материальный составы и виды этого преступления

Для квалификации преступлений имеет значение, к какому типу относится их состав. В теории уголовного права принято выделять следующие их виды:

  1. Формальный – преступление совершено, как только виновный произвёл определённые действия.
  2. Материальный. От формального он отличается тем, что требуется наступление именно опасных последствий, а сами по себе действия в отрыве от их результата могут и не рассматриваться как преступные.
  3. Усечённый. Здесь, по сути ответственность наступает с момента совершения определённых действий, как и при формальном составе – но для квалификации не требуется даже, чтобы действия были доведены до конца, одного покушения уже достаточно для ответственности.

К какой из этих категорий составов относится мошенничество? Чтобы это определить, необходимо учесть следующее:

  • Ст. 159 и аналогичные статьи, предусматривающие ответственность за мошенничество, ничего не говорят о нападении, покушении или иной возможности наказания за то преступление, где цель виновного ещё не была достигнута (в отличие, скажем, от названного выше разбоя). Следовательно, состав не является усечённым. Выбор идёт между материальным и формальным составом.
  • Требуется ли для того, чтобы признать преступление мошенничеством, совершить определённые действия? Да. Статья кодекса указывает, что это преступление совершается путём либо обмана, либо с помощью употребления во зло того доверия, которым преступник пользовался у потерпевшего.
  • Требуется ли обязательное наступление опасных для общества последствий? Да, требуется. Ст. 159, описывая состав, использует термин «хищение». Он же в свою очередь раскрывается в примечании №1 к ст. 158 того же кодекса.Согласно определению, данному в этом примечании, под хищением должно пониматься изъятие или обращение в чужую пользу имущества, принадлежащего потерпевшему. Следовательно, до тех пор, пока материальными благами не завладел преступник (либо пока он не передал их другому человеку – совершить хищение можно и в пользу третьего лица), говорить о совершённом преступлении не приходится.

Таким образом, можно сделать однозначный вывод: мошенничество относится к числу преступлений с материальными составами. Сами по себе действия, предпринятые виновным, состава не образуют.

Важно. В том случае, если обман состоялся, но преступник по независящим от него причинам не смог завладеть чужим имуществом, ответственности по ст. 159 не будет.

Максимум здесь можно говорить лишь о покушении на мошенничество.

Поскольку мошенничество является одной из разновидностей хищения, то к нему применимы следующие условия, касающиеся субъективной стороны состава:

  1. Мотив. Обычно им является корысть – однако надо помнить, что это далеко не обязательный фактор. Вполне возможно и «благородное мошенничество», когда преступник хотя и завладевает чужими ценностями с помощью обмана или нарушенного доверия, однако затем сам ими не пользуется, а безвозмездно передаёт кому-то.

    В частности, в практике расследования уголовных дел встречались ситуации, когда при совершении мошенничества в соучастии кто-то из членов группы добровольно отказывался от своей доли в пользу сообщника (например, если тот срочно нуждался в деньгах). Мошенничество от этого не переставало быть преступлением, однако конкретно в действиях этого лица корыстный мотив отсутствовал.

  2. Цель. Ей является именно отчуждение чужого имущества либо приобретение прав на него. Цель для этого преступления – всегда корыстная.
  3. Эмоционально-волевая часть. Для того, чтобы квалифицировать преступление как мошенничество, необходимо, чтобы виновный осознавал все существенные моменты этого преступления. Это значит, что он должен знать, что присваивает чужие ценности безвозмездно, а также использует для этого ложь или употребление доверия во зло.

Срок давности

Привлечь виновного к ответственности можно, пока не истекли сроки давности, составив и подав соответствующее заявление в госорганы. Предусмотренные уголовным законодательством сроки исковой давности по отношению к мошенничеству составляют:

  • В общем случае (для ч. 1 ст. 159 УК РФ) – 2 года.
  • Для ч. 2 той же статьи – 6 лет.
  • Для ч. ч. 3 и 4 – 10 лет.
  • Для ч. 5 – 6 лет.
  • Для ч. ч. 6 и 7 – 10 лет.

С какого момента обман считается законченным?

Решая вопрос о том, когда преступление, предусмотренное ст. 159 УК РФ, становится законченным, следует иметь в виду постановление Пленума ВС РФ №48 от 2017 года.

Оно устанавливает следующее:

  1. Если мошенник или связанные с ним лица получили возможность реально распоряжаться имуществом потерпевшего – преступление окончено.
  2. Если использовалось приобретение права – то преступное деяние окончено, когда виновный получил возможность юридически распоряжаться ценностями потерпевшего как своими собственными.

Как именно виновные распорядились имуществом, полученным в ходе мошенничества – несущественно. При этом покушением на преступление, которое предусмотрено ст. 159 УК РФ, будут являться действия, которые одновременно будут обладать следующими признаками:

  • Цель покушавшегося – завладение имуществом жертвы.
  • До конца преступление не было доведено по причинам, не зависящим от воли виновного. Если же сам мошенник в процессе совершения преступного деяния отказался от достижения своей цели – в его действиях могут быть признаки состава других преступлений, но конкретно о мошенничестве речи быть не может.

Больше информации о моменте и месте окончания преступления вы найдете в отдельном материале.

Отграничение от смежных преступлений

Ст. 159 УК РФ схожа с рядом других уголовно наказуемых деяний. Однако для того, чтобы правильно квалифицировать действия по ней, необходимы следующие признаки:

  1. Цель – приобретение чужого имущества в свою личную собственность или в собственность иных заинтересованных лиц.
  2. Способ – ложь или злоупотребление. Если использовался иной способ – речь может идти об ответственности за грабёж или разбой, либо кражу.
  3. Объект и объективная сторона – они необходимы для того, чтобы отграничить мошенничество от кражи, разбоя, бандитизма – и особенных составов мошенничества. В частности, если никакого взаимодействия с потерпевшим нет – речь идёт о краже.

Об отграничении мошенничества от таких схожих преступлений, как растрата и присвоение, вы можете узнать здесь.

Мошенничество является одним из видов хищения, предусмотренных УК РФ. При этом для того, чтобы правильно квалифицировать действия виновного, нужно учитывать как общие признаки этого преступления, так и дополнительные, которые указаны в соответствующих частях ст. 159.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Для решения вашей проблемы ПРЯМО СЕЙЧАС получите бесплатную ЮРИДИЧЕСКУЮ консультацию:

+7 (499) 938-51-93 Москва
+7 (812) 467-38-65 Санкт-Петербург

Источник: https://pravovoi.center/ugolovnoe-pravo/ehkonomika/prestuplenie-sobstvennost/moshennichestvo-159-uk-rf/sostav-prestupnogo-deyaniya.html

Мошенничество – понятие и признаки состава

Виды и признаки мошенничества

На основании ч.1 ст.159 под мошенничеством понимается – хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путём обмана или злоупотребления доверием. По сколько мошенничество является формой хищения, оно имеет все признаки этого понятия (ст. 158).

Субъекты уголовно-наказуемого мошенничества

Субъектом мошенничества может быть вменяемое лицо, достигшее 16 летнего возраста. Субъектом мошенничества совершенного лицом с использованием своего служебного положения может быть только должностное лицо.Предметом мошенничества может быть не только имущество, но и право на него.

Это важно отметить по сколько, если виновный завладеет правом на имущество, он завладеет и самим имуществом.

Субъективная сторона предполагает прямой умысел. Виновный осознает, что вводит потерпевшего в заблуждение, либо заведомо использует его доверие для получения чужого имущества и завладения им, и желает этого.

Признаком субъективной стороны, как и любого хищения, является корыстная цель.

Обман как признак мошенничества

В случае мошенничества способом завладеть чужим имуществом является обман или злоупотребление доверием. При совершении данного преступления потерпевший сам передаёт имущество преступнику, полагая, что последний имеет право получить его.

В этом случае именно обман или злоупотребление доверием подталкивает собственника или иного законного владельца передать преступнику имущество или имущественное право.Обман при мошенничестве может выразиться в ложном утверждении о том, что изначально не соответствует действительности, либо в умышленном неосведомлении о фактах, изложение которых было обязательным.

Обман возможен по отношению к фактам, относящимся к прошлому, настоящему или будущему.
Обман при мошенничестве может касаться действительных намерений преступника, допустим, одолжил вещь с целью не возвращать её. Обман может относиться к предмету, его цене, качеству и количеству. Так же обман возможен и в отношении личности мошенника, его профессии, должности, общественного положения.

В содержание обмана так же могут входить и иные обстоятельства не служащие непосредственным основанием для передачи имущества, учитывающиеся потерпевшим, при его передаче.

Формы мошеннических обманов

Форма мошеннических обманов очень разнообразна. Обман может быть, как устным, так и письменным, с использованием подложных документов, может представлять собой фальсификацию предмета сделки, проявляться в использовании фальсифицированных предметов расплаты при расчёте, а так же в применении шулерских приёмов при игре в карты.

Изготовление поддельного документа является подготовкой к хищению. В случае, если использовать подделанный документ не удалось, то ответственность наступает за подготовку к мошенничеству и подделку документов в совокупности.

Если хищение удаётся, то преступление квалифицируется по совокупности мошенничества и подделки.Одним из распространённых способов использования заведомо подложных документов является незаконное получение пособий, пенсий и иных периодических пенсий. обмана при этом состоит в сообщении ложных данных.

Таких как: возраст, состояние здоровья, заработная плата, трудовой стаж и т.п.Мошенничеством является обманное получение различных денежных средств за другое лицо, действительно имеющее на это право, получение денежных средств за иное лицо вследствие предоставления фиктивной доверенности.

Мошеннический обман так же может состоять в обращении денежных средств в свою пользу под видом фиктивных договоров, соглашений под видом платы за работу ли услуги, которые не были выполнены или были выполнены в меньшем объёме.

Однако следует принять во внимание, что для такой квалификации должно быть установлено, о том, что виновный заранее знал, что не будет выполнять взятые на себя обязательства.

Обман, как способ совершения хищения может заключаться в заведомом сокрытии обстоятельств, необходимых к сообщению.

Так же необходимо принять во внимание, что данные действия не должны носить случайный характер, когда виновный не знает о возможной ошибке и, получив денежные средства, умалчивает о них и обращает незаконно полученное в свою пользу.

По сколько в УК РФ не включены статьи о присвоении случайно оказавшегося у виновных имущества, такие действия уголовной ответственности не несут.

Злоупотребление доверием как признак мошенничества

При мошенничестве способом хищения чужого имущества может быть злоупотребление доверием. Злоупотребление доверием потерпевшего может быть осуществлено в различных формах.

К примеру, когда виновный на основании доверия сторон обязуется выполнить какие-либо обязательства, а после получения денег от потерпевшего, не выполняет их. В данном случае, существенное значение имеет изначальный умысел на невыполнение взятых на себя обязательств.

Преступник заранее, умышленно вводит в заблуждение потерпевшего, относительно своих реальных намерений.Злоупотребление доверием и обман тесно связаны между собой.

Злоумышленник прибегает к доверительным отношениям между ним и собственником или другим законным владельцем, либо прибегает к обману, что бы заручиться доверием потерпевшего. В качестве самостоятельного мошеннического способа злоупотребление доверием встречается часто.

При любой форме обмана и злоупотребления доверием сущность их в том, что злоумышленник по средством уверений и умолчаний вводит потерпевшего в заблуждении и таким образом убеждает в правильности и выгодности своего решения о передаче прав на имущество или имущественных прав в пользу виновного. В любом случае при мошенничестве переход имущества в пользу злоумышленника происходит по волеизъявлению потерпевшего.

Ответственность за совершение мошенничества

Настоящим УК РФ предусмотрены следующие виды наказания за мошенничество:Ч.1 ст.

159 – штраф в размере от двухсот до семисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до семи месяцев, либо обязательные работы на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо исправительные работы на срок от одного года до двух лет, либо арестом на срок от четырёх до шести месяцев, либо лишение свободы на срок до трёх лет;Пп. а) б) в) г) ч.2 ст.159 – штраф в размере от семисот до одной тысячи минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года, либо лишение свободы на срок от двух до шести лет со штрафом в размере до пятидесяти минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного месяца или без такового;

Пп. а) б) в) ч.3 ст. 159 – лишение свободы на срок от пяти до десяти лет с конфискацией имущества или без такового.

:

–Корневой раздел– → Адвокат Шеметов – Постановление пленума верховного суда о ОПС

–Корневой раздел– → Адвокат по уголовным делам профессиональная защита

Статьи → Практика деятельности органов дознания на стадии возбуждения уголовного дела

Статьи → Проверка заведомо – ложных показаний

–Корневой раздел– → Специальный статус адвоката

Источник: http://www.shemetov.ru/stati/moshenichestvo-ponjatie-priznaki-sostava.html

Виды мошенничества, самые распространенные, виды мошенничества в банке и интернете, виды мошенничества с деньгами по телефону

Виды и признаки мошенничества

Под определение «мошенничество» попадают многие незаконные действия в самых различных сферах, в том числе и в сфере банковской деятельности, сотовой связи и современных информационных технологий. Несмотря на различия в технологии, все эти действия объединяет ряд общих признаков:

  • Обманные действия;
  • Злоупотребление доверием;
  • Умышленное искажение фактов или умолчание;
  • Хищение чужой собственности;
  • Незаконное приобретение прав на чужую собственность;
  • В большинстве случаев жертва мошенничества самостоятельно и добровольно передает преступникам свою собственность или права на нее.

Виды мошенничества в банке

Мошеннические действия в банках можно условно разделить на несколько групп:

  • Мошенничество при кредитовании – зачисление сумм, предназначенных для погашения долга на другие счета, оформление кредитов на несуществующих заемщиков, оформление кредитов без ведома клиентов;
  • Мошенничество при рассчетно-кассовом обслуживании – несанкционированное списание сумм со счета, подмена купюр фальшивыми, вытягивание банкнот из пересчитанной пачки;
  • Мошенничество с депозитами – изъятие внесенных средств, преуменьшение сумм в документах, списание средств без ведома клиента.

Большинство банковских махинаций осуществляются в филиалах и отделениях банков, где меньше контроля, а не в крупных головных офисах. В таких условиях сотрудников меньше, но они вовлечены в большее количество бизнес-процессов, что открывает более широкие возможности для незаконной деятельности.

В связи с активным ростом рынка электронных платежей и онлайн-шопинга развиваются и новые современные формы мошенничества с использованием информационных технологий. Самыми распространенными видами мошенничества в интернете являются следующие махинации:

  • Фишинг – кража персональных данных (пароля, логина) с целью похищения средств с банковской карты. В основном для фишинга используют почтовую рассылку, содержащую ссылку на фальшивые сайты;
  • Мошенничество через электронную почту – так называемые «нигерийские письма». Они содержат в себе красивую легенду о наследстве от мифического родственника и просьбу перевести деньги на счет для получения оплаты услуг адвоката или выплаты комиссии;
  • Махинации с интернет-кошельками – чаще всего в таких случаях покупатель переводит предоплату продавцу на интернет-кошелек, но в итоге не получает ни товара, ни денег.

Виды мошенничества по телефону

Мошенничество при помощи сотовой связи можно условно разделить на две группы. К первой следует отнести снятие денег непосредственно со счета владельца номера без его ведома. Такими махинациями могут заниматься как сами сотовые операторы, так и не имеющие отношения к их компаниям мошенники.

Во вторую группу мошенничеств можно отнести случаи, в которых абонент сам перечисляет деньги на указанный счет, либо отдает их прямо в руки или оставляет в указанном мошенниками месте. В таких аферах сотовая связь выступает лишь в качестве инструмента инсценировки.

Например, разыгрывается звонок близкого родственника, попавшего в беду и срочно нуждающегося в деньгах.

Виды мошенничества с деньгами

Мошенничество с деньгами – это одна из самых обширных и всеобъемлющих групп, ведь практически любое мошенничество, так или иначе, подразумевает незаконное овладение чужими денежными средствами.

Однако можно выделить несколько способов мошенничества, связанных косвенно или непосредственно с наличными купюрами. Эти способы могут практиковаться в магазинах, ларьках, обменных пунктах.

Самым простым и распространенным является мошенничество путем замены настоящих купюр в пачке на фальшивые (в основном, сверху и снизу – настоящие, посередине – фальшивые или обычная бумага).

Также практикуется «недостача» – из уже пересчитанной пачки купюр вытягивается несколько банкнот. Мошенничество может производиться также с помощью банкомата при попытке снять наличность, на котором устанавливается датчик, считывающий персональные данные. 

Какие бывают виды мошенничества

«Ассортимент» разнообразных махинаций в наши дни существенно расширился, в основном благодаря приходу в повседневную жизнь современных технологий – таких, как интернет, сотовая связь, онлайн-шоппинг и банкинг. Однако традиционные виды мошенничеств также до сих пор процветают.

Среди них можно назвать наперсточников, уличных мошенников, предлагающих купить драгоценные изделия, подставных лиц, устраивающих аварии и предлагающих договориться на месте.

Одним из самых крупных и вовлекающих одновременно большое количество человек видом аферы является финансовая пирамида.

Все самые распространенные виды мошенничества объединяются одним общим знаменателем – они осуществляются с учетом психологии потенциальных жертв аферистов.

Аферы продумываются до мельчайших деталей и способны обмануть бдительность даже самых осторожных и внимательных людей.

Именно поэтому необходимо помнить о том, что персональные данные, такие, как пароль, логин, номер банковского счета, кодовое слово, CVV2-код на банковской карте нельзя передавать в третьи руки.

Любая попытка получить данные сведения должна настораживать, и может являться поводом для обращения в соответствующие органы.

Источник: https://www.Sravni.ru/enciklopediya/info/vidy-moshennichestva/

Финансовое мошенничество – формы, виды и признаки преступлений – Администрация Благодарненского городского округа Ставропольского края

Виды и признаки мошенничества

Финансовая преступность представляет собой определенное количество преследуемых уголовной ответственностью правонарушений, которые непосредственно связаны с посягательством на взаимосвязи, установленные между объектами финансовой деятельности и предусматривающие формирование, распределение, перераспределение и использование фондов финансовых ресурсов и денежных средств. На сегодняшний день в сфере экономической деятельности, бизнеса и предпринимательства насчитывается достаточно большое количество разновидностей преступных деяний, отличаемых по степени наносимого ущерба, направленности правонарушений, функциональной категории и многим другим весомым признакам. Поэтому их классификация и ответственность за финансовые преступления в РФ имеет достаточно широкую и развернутую структуру.

Признак формы собственности

Если говорить об уровне финансовых отношений, которые являются объектом посягательства, то можно разделить финансовые преступления на виды:

  • Правонарушения, касаемые государственных учреждений, организаций, бюджетных средств. Здесь подразумевается, что возможные инциденты, связанные с хищением, кражей, махинациями производятся правонарушителями, которые осуществляют свою трудовую деятельность (или косвенно относятся к государственной системе) и злоупотребляют служебным положениям, находясь на государственной службе.
  • Правонарушения, осуществляемые на коммерческих предприятиях. Здесь за основу берется факт посягательства на имущество внебюджетной сферы деятельности, то есть мелких и средних предпринимателей, а также крупного корпоративного или холдингового бизнеса.

И если на уровне государства правоохранительные органы в лице ревизоров и контролеров с плановыми проверками ведут систематическое регулирование происходящих в бюджетных организациях процессов, то коммерческие предприятия чаще прибегают к услугам независимых аудиторов или ведут внутренний контроль, хотя он и не всегда так эффективен, как проверка извне.

Признак сферы распространения правонарушений

Согласно Федеральному Уголовному кодексу (УК), финансовые преступления в России преследуются уголовной ответственностью и караются как штрафами и исправительными работами, так и лишением свободы – здесь все зависит от тяжести совершенного преступления. За каждый конкретный инцидент преступного характера ответственные лица встают перед лицом закона в суде. Вот какого характера посягательства бывают, если исходить из сферы их распространения:

  • Правонарушения в части налогообложения.
  • Правонарушения на рынке ценных бумаг.
  • Посягательства в страховом бизнесе.
  • Посягательства на валютном рынке.
  • Межбанковские махинации с денежными средствами.
  • Аферы в части кредитных взаимоотношений.
  • Преступления в сфере реализации товаров и услуг.

Так, исходя из локации конкретных преступных деяний, можно разграничить их на кредитные, расчетные, валютные, фондовые, бухгалтерские манипуляции преступного характера.

Субъектный признак

Еще одним критерием разграничения финансовых преступлений по видам считается конкретное лицо, в сторону которого осуществляется определенное правонарушение.

Уже было сказано, что в зависимости от форм собственности подобного рода злодеяния совершаются на государственных или частных предприятиях.

Но помимо прочего, финансовые посягательства разграничиваются, исходя из конкретных лиц, на имущество которых претендуют злоумышленники. Что это за лица? Ниже приводится перечень:

  • Кредиторы и гаранты – нередко юридические (реже физические) лица выступают в роли заемщиков средств партнерам, сторонам, коллегам по бизнесу, в результате чего попадают под влияние недобросовестных предпринимателей или аферистов.
  • Вкладчики, акционеры, пайщики – случаи «разводов», как говорят в простонародье, сегодня также считаются достаточно частым явлением. Мелких, средних и даже крупных предпринимателей привлекают к «масштабному проекту», который сулит серьезную прибыль, и обещают немалый процент взамен на хорошие инвестиции. В результате дело либо прогорает, либо так и не начинает свое функционирование, а вложения не возвращаются.
  • Налоговая и таможня – два самых масштабных направления, в сторону которых осуществляются посягательства. Часто ли приходится таможенникам или налоговикам встречаться с нелегальным распространением товаров или уклонением предпринимателей от уплаты положенных отчислений? Ежедневно.

Расследование финансовых преступлений (и международных, и государственных, и осуществляемых на местном уровне) регламентируется УК РФ и принимает на сегодняшний день довольно серьезные масштабы. Существует целая система органов защиты прав предпринимателей, как крупных бизнесменов, так и мелких частников, способствующая предотвращению и раскрытию подобного рода правонарушений.

И каждое отдельное направление производимых манипуляций со стороны злоумышленников карается отдельными структурами: уклоняющихся от уплаты налогов – налоговой инспекцией, бюджетных аферистов – государственными контрольно-ревизионными органами и т. д.

При этом, исходя из признака принадлежности посягающего лица к объекту хищения, кражи, утаивания, преступления подразделяются на:

  • посягательства плательщиков налогов, пошлин, сборов, взносов;
  • посягательства менеджеров компаний и учреждений;
  • посягательства наемников в коммерческих или некоммерческих предприятиях;
  • преступная деятельность госслужащих;
  • преступная деятельность лиц, которые являются сторонами обязательственных отношений (должниками, страхователями, страховщиками, эмитентами, клиентами и т. д.);
  • преступления прочих лиц, пребывающих под прикрытием финансовых взаимоотношений и профдеятельности.

Так, финансовая преступность крайне многогранна и сложна по своей структуре. Поэтому, ввиду различных обстоятельств, криминалистическую важность и значение могут нести разные факторы и целесообразные признаки классификации.

Посягательства на бюджет государства

Что можно отнести к неправомерным финансовым манипуляциям, осуществляемым в сторону государственного объекта? Это могут быть следующие правонарушения:

  • махинации с налоговой системой;
  • уклонение от оплаты таможенных взносов;
  • уклонение от обязательных целевых государственных платежей;
  • нецелевое применение средств бюджета;
  • мошенничество с субсидиями, дотациями, гуманитарными отчислениями;
  • незаконное оформление кредитов;
  • фальшивомонетничество;
  • незаконный вывоз капитала;
  • невозвращение валютных средств в случае, когда фактический возврат финансов считается обязательным;
  • легализация полученных незаконным путем доходов.

Пожалуй, это один из крупнейших сегментов всей финансовой преступности, которая имеет место сегодня в мире предпринимательства и экономической деятельности.

К подобного плана проступкам и правонарушениям можно отнести махинации при уплате разных налоговых платежей, а также таможенные аферы.

В каждой стране с развитой рыночной экономикой круг преступных посягательств, связанных с налогообложением, отличается некоторыми особенностями и нюансами.

В РФ к таким преступлениям относят:

  • уклонение от внесения в госбюджет налоговых платежей;
  • непредоставление информации о доходах в органы налоговой инспекции;
  • искажение бухгалтерских данных, подаваемых в отчетном периоде в налоговую службу;
  • получение от государства налоговых поощрений, льгот и прочих выплат дотационного характера мошенническим путем.

Для более глубокого пояснения перечисленных факторов необходимо рассмотреть более детально каждый из них.

Уклонение от уплаты налогов

На данном этапе развития предпринимательской индустрии неуплата регулярных платежей, касаемых налоговой системы, выступает основной разновидностью налоговых правонарушений. И эта разновидность представлена несколькими основными формами.

Сюда относится умышленное избежание подачи в соответствующие инстанции сведений о доходности компании, сокрытие уровня реального дохода посредством внесения небольших корректировок, искажающих данные в документах, а также использование поддельных документов.

Непредоставление информации о доходах

Эта категория правонарушений относится уже к уголовным преступлениям. За совершение таких проступков судом может быть в конечном итоге назначен штраф, краткосрочное лишение свободы или другое наказание на усмотрение судьи.

Если говорить о формах этой разновидности преступлений, то она представлена действиями, выражающимися в намеренном изменении сведений в документации путем ярко выраженного мошенничества, обмана, подделки.

Это, разумеется, считается более серьезным проступком, нежели простое уклонение от уплаты налогов.

В разных странах правоохранительные органы по-разному реагируют на подобные злодеяния. В некоторых системах права уголовная ответственность вступает в силу и для физлиц, и для юрлиц. А где-то уголовная ответственность последних не допускается, но предусматривается административная.

Искажение бухгалтерских данных

Сообщая органам финансового контроля искаженные, неверные или неполные сведения, которые являются существенными для налогообложения, или вообще допуская несообщение подобного плана данных, предприниматель рискует быть пойманным за преступную финансовую деятельность, предполагающую злостное уклонение от буквы закона. В основном зачастую подобные действия расцениваются контрольно-ревизионными службами как возмутительное и беспринципное правонарушение, за которое, соответственно, виновное лицо должно понести последующее наказание в виде мер, предусмотренных законодательством в зависимости от каждого конкретного случая.

Мошенничество в части льгот, субсидий, дотаций

Помощь государства в развитии малого и среднего бизнеса рассчитана на то, что современный предприниматель, который не имеет крупного капитала для дальнейшего продвижения своего нужного и важного для общества продукта, будет использовать финансовую помощь из бюджета исключительно по целевому ее назначению.

И в случаях, когда открывается злостное нарушение этого самого назначения, государство может привлечь ответчика к уголовной ответственности. Субъекты, действующие в своих собственных интересах и растрачивающие имущество государства не на заданные нужды, а на свои личные, считаются финансовыми преступниками.

Личная заинтересованность должностного лица

То же самое касается тех представителей органов, которые способствуют экономическим махинациям или же, узнав о таковых, предпочли сокрыть факт их обнаружения ввиду выплаченной предпринимателем взятки.

Коррумпированность современного общества обличает подобные ситуации сплошь и везде, этот момент не является ни для кого новостью.

И, естественно, подобные движения со стороны должностных лиц также преследуются уголовной ответственностью, равно как и несбор информации, неправильный расчет, невнесение суммы налогов должностными лицами, нарушение ими налоговой тайны – и так вплоть до шантажа и вымогательства.

Преступления в части финансово-кредитной системы

Экономические финансовые преступления, кредитно-валютные махинации и прочие правонарушения в этом ключе так же, как и проступки в части налогообложения, фальшивомонетничества и хищения бюджетных средств, преследуются законом.

Сюда относят злодеяния, которые связаны непосредственно с посягательством на различного рода институты финансово-кредитной системы – это и банки, и страховые организации, и те вопросы, которые затрагивают интересы вкладчиков, пайщиков, инвесторов, акционеров, кредиторов.

Совершаются подобного плана правонарушения путем применения инструментов финрынка для нанесения материального ущерба самим участникам рынка и их интересам.

Стоит отметить, что широко распространены сегодня в этом направлении финансово-кредитные преступления и махинации, осуществляемые путем компьютерного вторжения в программное обеспечение кредитных организаций, посредством Интернет-сети и по части мобильной телефонной связи.

Что понимать под финансовое преступление: Какие бывают виды и кто помогает

Ответственность за преступления, которые можно отнести к финансовым и которые совершаются в экономической сфере, регламентируются главой 22 УК России. Если быть более точным, то речь идет о статьях 169-200, в которых максимально детализировано, расписаны самые разные вариации валютных махинаций, а также иные преступления, так или иначе связанные с денежными средствами.

Эти категория противозаконных деяний далеко не всегда направляются на какого-либо человека, так как специфика финансовых преступлений направлена на государственные интересы.

Такие деяния способствуют значительному и быстрому росту инфляции и вытягивают деньги из бюджета государства.

Это, в свою очередь, значительно сокращает показатель доходов граждан и мешает естественному развитию области производства, а также отраслей как среднего, так и малого бизнеса.

Одна из характерных особенностей преступлений, которые можно отнести к финансовым – это злой умысел. То есть подобные преступные деяния никогда не совершаются необдуманно или спонтанно. В таких правонарушениях прослеживается грамотная структура и проработанный план действий.

В редких случаях злодеяния могут быть совершены по неосторожности, когда, к примеру, происходит несанкционированное вторжение в какую-либо сферу финансовой и коммерческой деятельности.

В таком случае тоже нет никакой предумышленности, однако здесь могут быть некоторые негативные последствия для других участников деятельности в этой сфере.

Однако, вне зависимости от того, как было совершено преступление, результат его совершения всегда один – вред для развития финансовой области как в рамках одной компании, так и в рамках одного государства. При этом можно отметить значительное нарушение стабильности работы и неустойчивость рынка.

Источник: https://abmrsk.ru/pensiya/finansovoe-moshennichestvo-formy-vidy-i-priznaki-prestuplenij.html

Признаки мошенничества

Виды и признаки мошенничества

В статье Уголовного Кодекса 159 мошенничество рассматривается как одна из форм хищений имущества, принадлежащего третьим лицам. Завладение  имуществом путем умышленного введения в заблуждение или представление заведомо искаженной информации может происходить как в открытой форме, так и подразумевать незаконное приобретение прав на распоряжение объектом.

Признаки мошенничества и виды согласно определению хищения, подразумевают наличие субъективной и объективной стороны преступления.

В качестве субъекта, квалифицирующего признаки мошенничества, может выступать физическое лицо, возраст которого на момент совершения правонарушения составляет не менее 16 лет.

Если рассматривается деяние, совершенное с использованием служебного положения, субъектом может признано только лицо, занимающее определенную должность.

Признаки мошенничества предполагают наличие объекта притязаний, – предмета преступления. Это, соответственно имущество или право обладания им. В связи с этим под мошеннические действия может подпадать административный орган юридического лица, который незаконно завладел некоторыми ценными объектами.

Состав преступления по мошенничеству

Согласно определению, описанному в статье 159 УК, установление факта мошенничества может иметь место при наличии следующих состоявшихся фактов:

• Смена владельца имущества или прав собственности на такой объект;
• Совершение самого противоправного действия;
• Объективная сторона мошенничества заключается в определенной корысти со стороны жулика;
• Налицо причинение ущерба, – то есть наличие потерпевшей стороны.

Объективные признаки мошенничества, возникшего по причине обмана другого лица, следующие:

• Потерпевший принял решение на основе ложной информации;
• Жертва была не уведомлена о настоящих обстоятельствах дела. Вторая сторона умышленно умалчивала о существенной информации;
• Использование схем фиктивных сделок;
• Исполнение трюков и прочее.

Квалифицированные признаки мошенничества, возникшего при злоупотреблении доверием жертвы:

• По отношению к преступнику одна из сторон является родственником или очень хорошим знакомым;
• Человеку, который совершил противоправное действие, было доверено исполнение служебных обязанностей по должности, которую он занимает.

Квалифицирующие признаки мошенничества

Рассматривая мошенничество, его понятие и признаки согласно ст. 159 УК РФ, стоит различать конкретную квалификацию мошенничества.

Это особенно важно для случая, когда правонарушение уже совершено и найден виновный в этом деянии.

Обвинение в мошенничестве подразумевает проведение разбирательства и отнесение каждого отдельного случая преступления к диспозиции одной из частей основной статьи за жульничество:

• Часть первая – совершение афер в сфере финансов.

Сюда относится предоставление заведомо ложной информации (справки о доходах) агенту кредитного учреждения для получения займа;
• Под действие второй части могут попасть люди, которые уличены в махинациях при получении выплат социального характера.

Сюда же следует относить мошенничество, совершенное организованной группой;
• Часть третья статьи 159 Уголовного Кодекса регламентирует ответственность, которая по своим признакам преступления классифицируется как мошенничество с банковскими картами и другими средствами платежей;
• Для рассмотрения дел, связанных с противоправными деяниями в области страхования, предусмотрена часть пятая вышеуказанной статьи;
• Для компьютерных гениев, которые совершили преступление с несанкционированным использованием баз данных, предусмотрена ответственность в части шестой статьи 159.

Ранее в Уголовном Кодексе была часть четвертая, которая предусматривала основные признаки мошенничества в делах, связанных с предпринимательской деятельностью. В настоящее время данная диспозиция не действует по причине того, что она была признана не соответствующей Конституции.

Объективная сторона мошенничеств или классификация ущерба от преступных действий

Если сумма ущерба, который явился следствием умышленных обманных действий, не превышает 1000 рублей, то такое мошенничество по признакам состава преступления не попадает под действие уголовной статьи. В этом случае действие считается проступком административного характера.

Согласно общей классификации ущерба или урона от мошенничества принято различать три вида нарушений Закона:

• Хищение или присвоение чужого имущества в значительном стоимостном выражении (до 250000 рублей).

Конкретный предел ответственности остается на решение суда, который принимает во внимание такие факторы, как материально состояние ответчика (обвиняемого);
• Крупный размер ущерба, который был нанесен противоправными действиями мошенника, принимается равным 250000 рублей или больше.

Предел для данной категории дел 1 миллион рублей;
• Все, что по размеру ущерба не входит в первые две категории, признается особо крупным размером, кроме случаев, когда рассматриваются дела с так называемым специализированным мошенничеством.

Ответственность, предусмотренная в Уголовном Кодексе для мошенников, достаточно серьезная.

Так, если был доказан факт совершения незаконной сделки с реализацией недвижимого имущества, после которой человек лишился своих средств и места для проживания, мошеннику может грозить 10 лет ограничения свободы в местах отдаленных. В таких ситуациях, жизненно необходима помощь адвоката по мошенничеству.

Источник: http://advokat-po-ugolovnym-delam.pro/sovety/23-priznaki-moshennichestva.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.